Державне управління у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом: європейський досвід для України

Abstract

Дисертація присвячена теоретичному обґрунтуванню протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і розробці пропозицій з урахуванням європейського досвіду щодо напрямів її удосконалення в Україні. У роботі проведено комплексний аналіз протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом (ПВД), як чинника фінансово-економічної безпеки держави. Обгрунтовано, що основою ефективного функціонування ПВД в державах- членах ЄС є: потужне правове забезпечення, гармонізоване з міжнародними стандартами та європейськими вимогами; оперативний обмін інформацією між органами та особами, що здійснюють фінансовий моніторинг; діяльність підрозділів фінансової розвідки. Проаналізовано процеси становлення і розвитку національної системи ПВД та фінансового моніторингу як її ключового елемента, яка пройшла три етапи: становлення - 1991-2009 рр., застою - 2004-20010 рр. і розвитку 2011 р. - наш час. Запропоновано стратегічні напрями подальшого удосконалення протидії державного управління у сфері легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Диссертация посвящена теоретическому обоснованию противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и разработке предложений с учетом европейского опыта относительно направлений ее совершенствования в Украине. В работе проведен комплексный анализ противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (ПОД), как фактора финансово-экономической безопасности государства. Обосновано, что основой эффективного функционирования ПВД в государствах-членах ЕС есть: мощное правовое обеспечение, гармонизированное с международными стандартами и европейскими требованиями; оперативный обмен информацией между органами и лицами, осуществляющими финансовый мошторинг; деятельность подразделений финансовой разведки. Анализируются процессы становления и развития национальной системы ПВД и финансового мониторинга как ее ключевого элемента, которая прошла три этапа: становление - 1991-2009 гг., застой - 2004-2010 гг. развитие - 2011 г. - наше время. Предложены стратегические направления дальнейшего совершенствования противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

The dissertation is devoted to the theoretical substantiation of counteraction to legalisation (laundering) of proceeds obtained from crime, and to develop proposals based on European experience on the directions of its improvement in Ukraine. The paper defines the essence and place of counteraction to legalisation (laundering) of proceeds obtained from crime, as a factor of financial and economic security of the state. Further development of the categorically-conceptual apparatus took place. In particular, such definitions as "proceeds from crime", "legalisation (laundering) of proceeds obtained from crime", and it is determined that counteraction to the legalisation (laundering) of the proceeds obtained from crime, as a factor of financial and economic security, is primarily the state regulation of administrative actions directed against such legalisation, that is a criminal offense for which punishment should be imposed. Historical chronology of legal consolidation of international standards and European requirements in the field of counteraction to legalisation (laundering) of proceeds obtained from crime (AML) has been reconstructed, as a result of which it has been established that international standards of AML are contained in the UN Conventions, while European requirements - in the Council of Europe Conventions and in the EU Directives.